Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «После приватизации квартиры когда можно ее продать». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Для тoгo, чтoбы избeжaть yплaты нaлoгa oт пpoдaжи, cyщecтвyeт нecкoлькo мexaнизмoв. Oдин из ниx oчeнь пpocт, нeoбxoдимo дoждaтьcя cpoкa, кoгдa мoжнo пpoдaть квapтиpy бeз yплaты НДФЛ (3 или 5 лeт, в зaвиcимocти oт oбcтoятeльcтв). Дpyгaя вoзмoжнocть – нaлoгoвый вычeт. Eгo дeйcтвиe peглaмeнтиpyeтcя в п. 2 cт. 220 НК PФ. C пoмoщью вычeтa мoжнo yмeньшить нaлoгooблaгaeмyю бaзy нa 1 миллиoн pyблeй.
Taкoгo poдa нeдвижимocть oблaгaeтcя нaлoгoм пo oбщeмy пpaвилy и нe являeтcя иcключeниeм. Пoкyпкa c пoмoщью ипoтeчнoгo кpeдитa ничeм нe oтличaeтcя oт пoкyпки зa нaличныe дeньги. Taким oбpaзoм, пpoдaжa нeдвижимocти бeз нaлoгa дoлжнa пpoиcxoдить нe мeнee, чeм чepeз 5 лeт пocлe пpиoбpeтeния.
Baжный нюaнc – чepeз cкoлькo мoжнo пpoдaть квapтиpy пocлe пoкyпки. Cpoк oтcчeтa нaчинaeтcя c мoмeнтa peгиcтpaции пpaвa coбcтвeннocти в Pocpeecтpe. Ипoтeчнaя нeдвижимocть мoжeт быть oфopмлeнa нecкoлькими cпocoбaми:
- c oфopмлeниeм пpaвa coбcтвeннocти нa пoкyпaтeля и нaлoжeниeм oбpeмeнeния кpeдитнoй opгaнизaциeй;
- c oфopмлeниeм пpaвa coбcтвeннocти зa бaнкoм дo мoмeнтa пoлнoгo пoгaшeния кpeдитa.
Этoт мoмeнт и являeтcя ключeвым в вoпpoce нaчaлa oтcчeтa 5 лeт. Ecли кpeдитный дoгoвop cocтaвлeн тaк, чтo пpaвo coбcтвeннocти пepexoдит физичecкoмy лицy пocлe пoгaшeния кpeдитa, тo oтcчeт cpoкa влaдeния квapтиpoй нaчинaeтcя c дaты пocлeднeгo плaтeжa.
Дpyгoй вapиaнт ипoтeчнoгo дoгoвopa бoлee pacпpocтpaнeн. Coглacнo eмy, пpaвo нa квapтиpy зaкpeпляeтcя зa пoкyпaтeлeм c caмoгo нaчaлa выплaт и мoмeнтa пoкyпки. Пpи пoдпиcaнии coглaшeния нeoбxoдимo yдocтoвepитьcя в нaличии этoгo пyнктa в дoгoвope. Ecли oбcтoятeльcтвo нe oгoвopeнo, тo дeйcтвyют oбщиe пpaвилa зaкoнoдaтeльcтвa. Кaк и в пepвoм вapиaнтe, пpaвo coбcтвeннocти пepexoдит oт бaнкa к зaeмщикy пocлe иcпoлнeния пocлeдним cвoиx oбязaтeльcтв в пoлнoм paзмepe. Пpoдaжa нeдвижимocти бoлee 5 лeт в coбcтвeннocти ocyщecтвляeтcя пo oбщим пpaвилaм.
Bлияниe видa coбcтвeннocти нa paзмep НДФЛ
B кaкoй вид coбcтвeннocти бyдeт oфopмлeнa квapтиpa, никaк нe oтpaзитcя нa cyммe НДФЛ пpи ee пpoдaжe. Oбязaннocть пo yплaтe 13% вoзникaeт внe зaвиcимocти oт ocнoвaний, нa кoтopыx oнa былa пpиoбpeтeнa. Иcключeниeм являeтcя oпpeдeлeннaя кaтeгopия лиц, пpoпиcaннaя в зaкoнoдaтeльcтвe. Либo жe иcтeчeниe cpoкa дaвнocти.
B pacчeтe cpoкa имeют мecтo cлeдyющиe oгoвopки:
- ecли квapтиpa былa кyплeнa дo 1 янвapя 2016 гoдa, тo cpoк cocтaвит нe 5 лeт, a тoлькo 3;
- ecли нeдвижимocть пpиoбpeтeнa пocлe 1 янвapя 2016 гoдa, тo cpoк пpoдaжи квapтиpы бeз нaлoгa cocтaвляeт cтaндapтныe 5 лeт;
- ecли пpaвo coбcтвeннocти былo oфopмлeнo пyтeм дapeния близкими poдcтвeнникaми или члeнaми ceмьи, вcтyплeния в нacлeдcтвo, бeзвoзмeзднoй пpивaтизaции, тo cpoк дo пpoдaжи бeз yплaты нaлoгa cocтaвит 3 гoдa.
To ecть, глaвнoe в вoпpoce yплaты нaлoгa oт пpoдaжи квapтиpы – cpoк влaдeния eй. Для oблoжeния НДФЛ нe имeют знaчeния вapиaнты пoлyчeния дoxoдa и кaтeгopия, к кoтopoй oтнocитcя нaлoгoплaтeльщик, a тaкжe вид coбcтвeннocти нa нeдвижимocть.
Юридический статус приватизированного жилья
В России можно жить бесплатно в государственной или муниципальной квартире по договору социального найма. Такие квартиры нельзя продать или завещать. Но их можно приватизировать, получить в собственность и потом распоряжаться ими как угодно.
Приватизация — бесплатная передача муниципальных и государственных квартир людям, которые в них живут. После приватизации жилец становится полновластным собственником квартиры и может распоряжаться ею как хочет: продать, сдать, заложить в кредит, подарить, сделать перепланировку или передать по наследству.
Долевая собственность. Если в приватизации участвуют несколько жильцов, квартира переходит в долевую собственность — долями наделяются все люди, прописанные в квартире. Это значит, что все собственники будут иметь равные доли, которыми смогут распоряжаться как захотят. Продать свою долю собственник может только с разрешения всех остальных собственников.
«Отказники». Приватизировать жилье можно только один раз после достижения 18 лет. Поэтому взрослые люди могут отказаться от приватизации в пользу другого человека. Например, часто родители отказываются в пользу детей. Дети отказаться от приватизации не могут.
По закону жилец, отказавшийся от приватизации, но сохранивший прописку по старому адресу, может жить в квартире пожизненно — выселить его нельзя.
Продать муниципальную квартиру без приватизации нельзя. Но можно продать жилье, если вы уже получили договор приватизации, но еще не оформили право собственности. В этом случае после продажи квартиры, Росреестр одновременно внесет в ЕГРН запись о прежнем владельце и переходе собственности к новому.
Продажа приватизированной квартиры с несовершеннолетними детьми: как поступить с долей ребенка?
Лица, не достигшие 18 летнего возраста, в нашей стране считаются несовершеннолетними. Сделки за них совершают законные представители. При этом необходимо получить одобрение органов опеки. Однако действует это не всегда. В некоторых случаях дети признаются полностью дееспособными, а значит, они в праве самостоятельно принимать решения.
Такое возможно, если:
- Гражданин вступил в брак в 16 лет.
- Лицо официально трудоустроено с 16 летнего возраста.
Именно в подобных случаях не требуется разрешение органов опеки.
Но как его получить, если ваш случай не подходит под вышеописанные ситуации?
- Первое, что потребуется сделать – взять справку о количестве зарегистрированных в квартире. Это можно сделать в паспортном столе, не забыв с собой паспорт.
- Второе – обратиться в орган опеки и попечительства. Явиться необходимо обоим родителям и предоставить: свои паспорта, свидетельство о рождении ребенка, справку, о которой говорилось выше, и тех.паспорт квартиры.
- Третье – написать заявление о том, что вы хотите продать недвижимость. Подписать его должен ребенок, если ему уже исполнилось 14 лет, и оба родителя или опекуна.
- Четвертое – подождать решение. Как правило, оно выносится в течение 2-х недель.
Можно ли сразу после приватизации
Выжидать регламентированный период после приватизации квартиры не нужно. Как только недвижимость переходит в собственность одному или нескольким владельцам, так доступными становятся другие манипуляции с недвижимостью. Это не только продажа, но и аренда, дарение, передача по завещанию и другие сделки. При готовности участвующих сторон, наличии соответствующих документов приватизировать и продать жилье можно сразу в этот или наследующий день.
Процедуры, связанные с изменением вида собственности, а также с использованием недвижимости, предполагают документальное подтверждение. Договоры или соглашения оформляются при условии подписания фигурирующих сторон, преимущественно с привлечением нотариуса. Если необходимо срочно реализовать квартиру, то собственник должен знать о некоторых нюансах сделки,в частности, об оплате налога.
Какие документы нужны для продажи
Для продажи приватизированной квартиры подготавливается пакет документов. Процедуру рекомендовано организовывать под контролем нотариуса, с проверкой и заверением предоставленных бумаг. Это поможет обезопасить сделку, так как в процессе оформления могут возникать неоднозначные вопросы. Важно удостовериться в собственности недвижимости, при долевом владении требуется согласие всех участников. Выясняются вопросы относительно несовершеннолетних или недееспособных, если они прописаны или числятся собственниками. Нюансов относительно много, важно их своевременно учесть.
Для осуществления законной сделки потребуются следующие документы:
-
Паспорт собственника или всех владельцев недвижимости.
-
Свидетельство, подтверждающее право собственности, выписка ЕГРН.
-
Договор, заключенные при приватизации.
-
Кадастровый паспорт, при необходимости технический.
-
Выписку с домовой книги по месту регистрации.
-
Согласие зарегистрированных собственников, если квартира приватизирована на нескольких граждан.
-
Справка об отсутствии обременения, задолженностей по ЖКХ.
В зависимости от обозначенных в договоре условий оплаты, проводится взаиморасчет. При использовании средств материнского капитала предусматривается предоставление дополнительных официальных бумаг.
Продается жилье, купленное по ДДУ или ЖСК
Начиная с 2019 г., минимальный срок владения жильем, купленным по ДДУ и ЖСК, отсчитывается с момента полной оплаты жилья (абз. 4 п. 2 ст. 217.1 НК РФ). Точкой отсчета минимального срока владения теперь служит момент оплаты, а не получение Акта приема-передачи и регистрация собственности.
В первую очередь это нововведение помогло тем, кто столкнулся с недобросовестными застройщиками и долгостроем.
С 2019 г. собственник может продать квартиру без налога сразу после оформления права собственности на новостройку, если с момента оплаты прошло более трех (или пяти) лет.
Если продается не единственное жилье, то налог с продажи квартиры не уплачивается через 5 лет владения.
Не путайте новые правила расчета минимального срока владения с правом получения имущественного вычета: это право по-прежнему возникает после подписания Акта приема-передачи.
Если вы владели жильем дольше минимального срока, на вас распространяется освобождение от уплаты налога, и подавать декларацию в налоговый орган нет необходимости.
Важно! При покупке квартиры в новостройке минимальный срок владения начинается с момента полной оплаты недвижимости, а не с момента оформления права собственности.
Можно ли продать квартиру после приватизации без налоговых выплат?
Владельцы недвижимости имеют как права, так и обязанности, определенные законом. В частности, необходимо платить налоги. Продажа приватизированного имущества разрешена по мере необходимости.
Поэтому нет необходимости задумываться о том, сколько времени займет продажа квартиры после приватизации. При наличии документов, подтверждающих право собственности владельца, сделка может состояться практически сразу. Самое главное в этом вопросе — получить документы, подтверждающие право собственности.
Однако квартиры, полученные в дар, считаются таковыми по закону.
Следовательно, при ее продаже учитывается конвертация имущества в деньги, которые в данном случае являются обычным доходом. Поэтому вырученные средства облагаются налогом по ставке 13%. Данный период продажи действует в течение трех лет с даты приватизации. По истечении этого срока приватизированные квартиры не рассматриваются как чистый доход.
Вывод. Если вы продаете квартиру в спешке и не можете ждать три года, вы можете избежать уплаты налога.
Если человек не покупает недвижимость, а дарит ее близкому родственнику, то новый владелец может спокойно продать подарок без уплаты подоходного налога. Только в этом случае действуют правила о периоде владения. Может ли он получить прибыль от продажи без уплаты налога только через 36 месяцев после принятия недвижимости?
С самого начала стоит уточнить, что родительский родственник считается близким родственником. Семейный кодекс гласит, что к этой категории относятся родственники по линии происхождения и родственники по восходящей и нисходящей линии. Таким образом, дарение квартир от отцов или матерей, дедушек или бабушек, братьев или сестер (как полнородных, так и гетеросексуальных братьев и сестер) подпадает под это дело в течение трехлетнего периода заселения.
Как уменьшить НДФЛ, документы
Согласно Налоговому кодексу, все физические лица облагаются подоходным налогом. Он составляет 13% и уплачивается по форме «три копейки». Однако не все пользователи знают о различных доступных вариантах, которые могут снизить налог.
- Если продается частное жилье стоимостью менее 1 млн рублей, владелец освобождается от уплаты налога. Вместо этого он увеличивается на 13% в месяц до тех пор, пока потраченные деньги не будут возвращены.
- Если происходит продажа приватизированной квартиры, разделенной на множество равных долей. В этом случае скидка делится между всеми собственниками в соответствии с их долями.
- При реализации права на налоговый вычет.
Способ 2. Прописка покупателя
Если у вас есть неприватизированная квартира, и вы хотите ее продать, то есть несколько способов добиться этого. Один из таких способов — это продажа квартиры через прописку покупателя.
Что это значит? Практически каждая неприватизированная квартира находится в муниципальной собственности. Владелец такой квартиры может перевести ее в приватизированную собственность и уже после этого продать ее. Однако приватизация квартиры может занять определенное время и может быть связана со сложностями. Возникают вопросы: как долго ждать результатов приватизации? Сколько можно продавать квартиру?
Если у вас есть возможность, вы можете передать квартиру через прописку на покупателя. Такая передача будет осуществлена с помощью обмена жилых помещений. Таким образом, покупатель станет прописанным в этой квартире и сможет стать приватизатором, а затем заключить купчую сделку.
Однако перед продажей квартиры через прописку необходимо знать некоторые особенности и нюансы:
- Продавать квартиру через прописку можно только после приватизации.
- Прописка покупателя в квартире после приватизации позволяет избежать некоторых сложностей, связанных с продажей неприватизированной квартиры.
- Важно учесть, что чем дольше квартира находится в муниципальной собственности, тем сложнее будет провести приватизацию и продать ее через прописку покупателя.
Как говорит закон, правила владения, продажи и передачи квартиры после приватизации могут отличаться от правил для неприватизированной квартиры.
| Вопросы приватизацией: | Ответы на вопросы: |
|---|---|
| Можно ли продавать неприватизированную квартиру через прописку? | Нет, можно только после приватизации. |
| Какие есть особенности при продаже квартиры? | Долгий процесс приватизации и сложности при передаче квартиры. |
| Сколько можно продавать квартиру через прописку? | Срок продажи будет зависеть от длительности приватизации и сложности процесса. |
Как продавать квартиру после приватизации и через сколько лет можно? В чем особенности и сложности сделки?
Приватизация квартиры является важным этапом в жизни каждого гражданина. Она позволяет получить право собственности на жилое помещение и стать полноправным владельцем. Но возникает вопрос: как продать квартиру после приватизации и через сколько лет это можно сделать?
Ответ на этот вопрос можно найти в законодательстве. Согласно закону, квартиру, приватизированную в 2024 году, можно продать через 3 года после приватизации. Таким образом, если вы приватизировали свою квартиру в 2024 году, то сможете продать ее только в 2026 году.
Однако, стоит учитывать, что есть некоторые нюансы и сложности сделки. Для начала нужно выяснить, можно ли продавать приватизированную квартиру, а не обменять ее на неприватизированную. Также необходимо учесть, что при продаже квартиры после приватизации возникают определенные вопросы, связанные с переоформлением прав собственности на нового покупателя.
Одной из особенностей этой сделки является также вопрос о прописке. Если вы хотите продать свою квартиру, то покупатель должен будет обеспечить свою прописку в этой квартире. Это может вызвать дополнительные сложности и трудности, особенно если покупатель планирует оставаться в другом месте по прописке.
Другой важный аспект – это вопрос о праве на дальнейшую передачу приватизированной квартиры. Не все квартиры подлежат дальнейшей продаже или передаче. Существует возможность ограничения права на продажу или передачу квартиры. Поэтому перед продажей квартиры, приватизированной в 2024 году, следует внимательно изучить такие ограничения.
Продажа квартиры после приватизации: сроки и ограничения
Приватизация квартиры дает владельцу право распоряжаться ею, включая возможность продажи. Однако, есть определенные сроки, которые нужно учитывать при продаже квартиры после приватизации.
Сроки для продажи зависят от нескольких факторов. Если квартира была приватизирована до вступления в силу Закона о приватизации жилых помещений, то ее можно продавать сразу после приватизации. Но стоит помнить, что есть ограничения, связанные с запретом продажи квартиры в определенный срок после приватизации.
Обычно после приватизации квартиры запрещено ее продавать в течение 3 лет. Однако есть исключения:
- Квартиру можно продать в течение 3 лет, если есть письменное согласие супруга или совершеннолетних детей.
- Если владелец продает свою единственную жилую квартиру и не может обеспечить себе и своей семье замену, то продажа возможна в любое время.
- Ограничения на продажу квартиры после приватизации могут быть связаны с передачей жилья для оплаты материнского капитала или по другим законным основаниям.
- При продаже квартиры после приватизации важно соблюдать требования закона и консультироваться с юристом.
- Сроки и ограничения на продажу квартиры после приватизации зависят от различных факторов, таких как срок приватизации и жилищные потребности владельца.
- Рекомендуется проконсультироваться с юристом, чтобы правильно оформить продажу квартиры и избежать проблем.
Можно ли продать квартиру сразу после приватизации с минимальными налоговыми выплатами или без налогов?
Учитывая отсутствие временных границ, сделка при наличии свидетельства собственника, характеризуется двумя законными требованиями:
- Завершением процедуры приватизации – госрегистрацией имущественных прав.
- Выплатой после продажной налоговой суммы.
Справка. Напоминаем, что если продать квартиру сразу после приватизации, то налог составит 13% от дохода (продажной цены объекта).
Итак, по сути, от налога не уйти, но существует способ для возврата налоговой суммы. Им является приобретение нового жилья с последующим получением налогового вычета. Таким образом государство возвращает налог.
Конечно без ограничений не обходится:
- Вычет – одноразовая мера уменьшения налога.
- Его величина не превышает двухмиллионную рублевую планку.
- Полагается лишь физлицу – плательщику налога от получаемого дохода.
Когда можно получить освобождение от уплаты налога?
Предусмотрев обстоятельства, когда можно избежать оплаты налоговой суммы, можно существенно сократить расходы, связанные с продажей объекта недвижимости.
Здесь важно действовать по закону, чтобы избежать штрафа или другого наказания. От уплаты налога можно получить освобождение, но при наличии следующих обстоятельств:
- недвижимость стоит меньше 1 млн рублей. Обычно такой вариант встречается в сельской местности, где цены на имущество ниже, чем в городе;
- владение собственностью в течение пяти лет. Если с даты приватизации прошло 5 лет, то налог не платится;
- получение имущественного вычета, если ранее данное право не было использовано. В этом случае можно будет перекрыть налог суммой, которая возмещается государством в счет вычета. Важно, чтобы гражданин был официально трудоустроен и приобрел новую недвижимость в течение года после заключения первичной сделки.
Все условия прописаны в действующем законодательстве, поэтому, у налоговиков обычно не возникает вопросов. При возникновении спорных обстоятельств, лучше заранее проконсультироваться у юриста.
Как снизить размер выплат?
Способ 1 подойдет тем, кто приобретал квартиру на собственные средства или в ипотеку и имеет на руках все подтверждающие документы. В этом случае налог выплачивается от разницы между стоимостью приобретенного жилья и ценой, за которую его продают.
📌 Пример. Квартира приобреталась за 2 115 000 рублей, продается за 3 670 000 рублей, кадастровая стоимость – 3 200 000 рублей. У владельца на руках есть договор, который подтверждает, что он купил жилье за 2 115 000 рублей. Государству нужно будет выплатить 13% от разницы между покупкой и продажей: (3 670 000 – 2 115 000) х 0,13 = 202 150 рублей.
Если бы владелец стал продавать эту же квартиру, учитывая ее кадастровую стоимость – 3 200 000 рублей, то размер налога был бы в разы выше. 3 200 000 х 0,7 = 2 240 000 рублей, что меньше суммы, указанной в договоре – 3 670 000 рублей, поэтому налог будут отсчитывать от нее. Таким образом налог составит: 3 670 000 х 0,13 = 477 100 рублей, что в 2 раза больше, чем при использовании первого способа.
❗️ Если продавец планирует сократить сумму налога приведенным выше способом, важно не забыть подать декларацию и предоставить документы о ранее произведенных расходов (то есть подтвердить факт того, что квартира была куплена ранее). За владельца налоговая это не сделает, и могут возникнуть проблемы.