Доверительный управляющий наследственным имуществом физическое лицо

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Доверительный управляющий наследственным имуществом физическое лицо». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Доверительное управление наследственным имуществом в соответствии с ГК РФ устанавливается нотариусом по заявлению наследников, исполнителя завещания, органов опеки (если среди наследников есть несовершеннолетние или недееспособные) или других заинтересованных лиц. Это нужно, чтобы не допустить прекращение деятельности предприятия и расхищение его имущества.

Особенности договора доверительного управления

Договор по управлению имуществом умершего до вступления в наследство представляет собой разновидность договора управления.

Сторонами доверительного управления наследством является нотариус и доверительный управляющий. Договор доверительного управления наследственным имуществом может быть заключен на срок, не превышающий пяти лет. Нотариус, учредивший доверительное управление, освобождается от осуществления обязанностей учредителя.

Существенным условием договора является размер вознаграждения управляющему за оказание услуги. Оно выплачивается за счет наследства и не может составлять больше 3% стоимости имущества, указанного в договоре.

Доверительный управляющий не вправе исполнять обязательства наследодателя за счет переданного ему в доверительное управление имущества до выдачи одному из наследников свидетельства о праве на наследство.

Нотариус, осуществляющий полномочия учредителя доверительного управления, обязан контролировать исполнение доверительным управляющим своих обязанностей не реже, чем один раз в два месяца. В случае нарушения нотариус вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор.

Права и обязанности управляющего

Доверительный управляющий может совершать с управляемым имуществом любые юридические и фактические сделки. Они должны быть направлены исключительно на сохранение и увеличение стоимости наследства. Как правило, в договоре управления возможные действия конкретизируются. Например, он вправе по условиям:

• пользоваться, распоряжаться имуществом, равно, как собственник;
• предъявлять к исполнению права требования, связанные с управлением;
• отвечать по долгам, в том числе возникшим до учреждения договора;
• передавать исключительные права по договору концессии;
• участвовать в управлении ООО, голосовать на собраниях.

Договор управления наследственным имуществом

Это вид соглашений предусмотрен ст. 1173 ГК РФ и призван обеспечить сохранность и грамотное управление имуществом, входящим в состав наследства. Окончательный состав наследников определяется и переход прав к ним на собственность умершего лица происходит через полгода после смерти наследодателя. Такие же виды имущества, как предприятие, интеллектуальная собственность, недвижимость требуют постоянного контроля. Особенность такого наследственного договора в том, что в его отношении законом установлены прямые нормы:

1) до заключения ДДУ проводится независимая оценка объектов;

2) наследственная собственность передается управляющему по описи;

3) основная цель учреждения — сохранение имущества, а не его приумножение;

4) управляющий не вправе оплачивать из доверенной собственности долги наследодателя;

5) при управлении долей ООО — информация об этом вносится в ЕГРЮЛ.

По заявлению наследников нотариус выступает учредителем договора управления имуществом, входящим в состав наследственной массы. Заявление также могут подать органы местного самоуправления, опеки, а также участники ООО, в уставном капитале которого котором есть доля умершего лица.

На первый взгляд, единственным способом передать бизнес в относительной целостности своим наследникам является ведение деятельности через юридическое лицо. Но работа с использованием компании не всегда целесообразна с экономической точки зрения.

Основная задача — это не допустить блокировки деятельности на полгода. Для этого целесообразно скорректировать текущую юридическую модель — добавить в нее субъекты, которые обеспечат переход бизнеса наследникам.

Характер изменений и порядок наследования при этом будет зависеть от множества факторов:

• индивидуальных особенностей функционирования бизнеса;
• количества наследников и отношений между ними;
• вида деятельности;
• и прочего.

В каждой ситуации требуется индивидуальный подход. Обозначим основные ориентиры.

Здесь как с обеспечением владельческого контроля: в руки будущих наследников уже при жизни ИП необходимо вложить необходимые рычаги управления бизнесом, которые они смогут использовать в проблемные 6 месяцев. Напомним, владельческий контроль обеспечен тогда, когда собственник контролирует минимум два из трех моментов:

1. ключевое для бизнеса имущество
2. ключевые связи с поставщиками или покупателями (иными контрагентами)
3. «фиолетовые элементы бизнеса»: его уникальные особенности, благодаря которым он успешно развивается.

Например, если это ИП, владеющее ключевыми для бизнеса активами, текущую производственную деятельность должен вести иной субъект. Может быть, уже сам будущий наследник или организация, на доли в которой он в будущем может претендовать.

Если стратегически важны контракты с поставщиками, то, возможно, будет иметь смысл закупочное звено строить в лице организации.

Важно обеспечить наследников оборотными средствами на первые полгода, так как все деньги на счетах ИП-наследодателя будут заблокированы на этот период.

Можно непосредственно передавать их наследнику заранее либо создать ООО-«копилку», в состав которого заранее войдет преемник (или преемники) основателя.

Перевод контрагентов на наследников может быть облегчен за счет определенных условий договоров предпринимателя, которые должны быть заблаговременно закреплены в них.

Речь идет о положениях опционного договора

По опционному договору одна сторона на условиях, предусмотренных этим договором, вправе потребовать в установленный договором срок от другой стороны совершения предусмотренных опционным договором действий (в том числе уплатить денежные средства, передать или принять имущество), и при этом, если управомоченная сторона не заявит требование в указанный срок, опционный договор прекращается. Опционным договором может быть предусмотрено, что требование по опционному договору считается заявленным при наступлении определенных таким договором обстоятельств.

Так, в договор можно попытаться внести условия, согласно которым в случае смерти ИП-наследодателя другая сторона должна:

1. осуществить исполнение договора в интересах ООО/ИП-наследника: то есть будет считаться, что договор заключен в пользу третьего лица согласно ст. 430 ГК РФ.
2. принять от этого ООО/ИП исполнение по договору: такая возможность предусмотрена ст. 313 ГК РФ, которая позволяет возложить обязанности на третье лицо. Для этого также потребуется заранее заключить соответствующий договор между ИП и ООО/ИП-наследником.

Однако, нужно быть готовым к тому, что не все контрагенты будут готовы согласовать такие условия.

Повторимся, универсальной рекомендации быть не может. И выводы очевидны — российское законодательство в части наследования «индивидуального» бизнеса весьма несовершенно.

Для успешной передачи индивидуальным предпринимателем своего дела наследниками скорее всего потребуется:

• многосубъектность его (бизнеса) юридической модели;
• комплексное применение нескольких правовых инструментов.

Права и обязанности доверительного управляющего

ОтветственностьЕсли доверительный управляющий наследственным имуществом не проявил необходимой заботы об интересах выгодоприобретателя, он обязан возместить последнему упущенную выгоду за это время, а также понести ответственность за причиненные убытки. Выбор лица, которое осуществляет доверительное управление наследственным имуществом осуществляет как нотариус, так и исполнитель завещания, назначенный наследодателем (статьи 1114 и 1134 ГК РФ). Мнение наследника должно учитываться при утверждении кандидатуры управляющего, управление вправе осуществлять и один из наследников. Нотариус вправе отказать в выборе конкретного лица, если у него есть сомнения, что управляющий будет действовать в интересах сохранения наследуемого имущества или сомневается в его беспристрастности.

Законодательство обеспечивает наследникам возможность заключения договора доверительного управления (статьи 1026 и 1173 ГК РФ), в который включена подробная опись имущества, передаваемого в управление и перечислен список как юридических, так и фактических действий, которые вправе выполнять управляющий. Сторонами договора (согласно статьям 1014, 1015 ГК РФ) являются учредитель (наследник имущества, исполнитель наследства, органы опеки и попечительства) и доверительный управляющий (физическое лицо, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо). Договор заключает в письменной форме.

Статьей 1016 ГК РФ определены условия договора доверительного управления. В нем необходимо указать:

• состав имущества, которое передается в управление;
• наименование выгодоприобретателя, учредителя управления и доверительного управляющего;
• размер и форму вознаграждения управляющему;
• срок действия договора.

Договор на управление имуществом

Наследники ходатайствуют о назначении доверительного управления. Нотариус предлагает и согласовывает претендента с наследниками. Они часто спрашивают о том, может ли быть назначен один из них. Это запрещено даже при отсутствии нареканий со стороны других преемников по праву наследования. Все действия управляющего оговариваются соглашением, подписанным учредителями предприятия. В тексте перечисляются передаваемые полномочия.

Срок действия – полгода, оговоренные Гражданским кодексом Российской Федерации. Это общий срок наследственного дела, в течение которого рассматриваемое имущество переходит в собственность правопреемников. При наличии особых условий период действительности продлевается. К таким случаям относится:

1. Смерть одного из наследников.
2. Изменение объема наследства.
3. Появление новых претендентов на наследственное имущество.
4. Предъявление соответствующего судебного акта.
5. Признание преемника недостойным.

Прекращение действительности договорных взаимоотношений по доверительному управлению в одностороннем порядке допускается, если к тому есть достаточные предпосылки. Общество с ограниченной ответственностью, как пример, находится под управлением на основании доверительных отношений, пока действует договор. Обязанности накладываются до момента вступления в права собственника.

Как и в ситуации с душеприказчиком, доверительное управление ограничено интересами лиц, претендующих на наследственное имущество. Управленец имеет достаточно полномочий производить любые физические или юридические действия, если они не ущемляют права наследников. Даже счета между кредиторами и должником (имущество – организация, переходящая по наследству) контролируются. А подписывая сделки, он указывает должность. Для этого есть аббревиатура ДУ.

3. 1. он управляет наследственным имуществом в интересах бенефициара

3. 2. он принимает меры для защиты переданного ему имущества

3. 3. администратор не может совершить сделку по продаже наследственного имущества во время управления наследственным имуществом администратором.

3. 4. администратор обязуется осуществлять все сделки, кроме сделок по закону купли-продажи. Все действия и разбирательства, связанные с управлением наследством на его имя, также ссылаются на его статус, говоря «D. U.». Написанное после его имени.

3. 5. По этому договору администратор приобретает право участвовать в общих собраниях участников общества с ограниченной ответственностью «А», акционеров закрытого Société Anonye для получения прибыли и дивидендов, а в случае ликвидации этих компаний, право на получение части имущества компании — договор в случае ликвидации в этом.

3. 6. права, приобретенные управляющим в результате действий управляющего по управлению наследством, включаются в состав передаваемого управляющему имущества. Любые обязательства, возникшие в результате таких действий управляющего, погашаются за счет имущества.

3. 7. управляющий обязан принимать меры по защите прав на имущество, в том числе подавать иски в отношении третьих лиц, не связанных с множественными требованиями, поступающими в связи с имуществом, переданным в траст.

3. 8. гарантировать конфиденциальность переданного ему имущества за счет этого имущества.

3. 9. Управляющий осуществляет личный контроль за управлением наследственным имуществом, находящимся в доверительном управлении, за исключением случаев, указанных в разделе IV, п. 1 настоящего Договора. Раздел IV настоящего Соглашения, пункт 1.

3. 10. по истечении срока действия настоящего Договора Управляющий обязан предоставить отчет о своей деятельности по требованию Управляющего. Администратор предоставляет копию отчета бенефициару. Если у бенефициара есть обоснованная жалоба на управляющего, управляющий обязан представить внеочередной отчет по требованию управляющего.

3. 11. управляющий обязан в любом случае предоставить бенефициару копию документа о возвращении конфликта в отчетном периоде в отчете.

Порядок учреждения доверительного договора

Основные правила, касающиеся договора учредительного управления наследственным имуществом (далее ДУ), перечислены в ст. 1173 ГК РФ, и заключаются в следующем.

1. Учредителем ДУ выступает нотариус по заявлению одного или нескольких наследников, их законных представителей (родители, опекуны) в случае несовершеннолетнего возраста. В последнем случае требуется разрешение органов опеки. Кроме того, вправе с такой просьбой обратиться к нотариусу иные лица, действующие в интересах наследников. Это могут сделать и кредиторы наследодателя.

2. Доверительный управляющий выбирается по предложению обратившихся заинтересованных лиц или нотариуса, а если между ними согласие по этому вопросу не достигнуто, может быть назначено два или несколько управляющих. Порядок их деятельности (совместный, раздельный) прописывается в договоре. В качестве управляющего может выступать организация, индивидуальный предприниматель, физическое лицо, включая наследника.

3. Размер вознаграждения управляющему и порядок его выплаты указывается в договоре. Он не вправе использовать имущество, переданное ему в управление, для оплаты долгов наследодателя и других расходов.

4. Перед заключением договора доверительного управления наследством, имущество должно пройти независимую оценку. Об этом должны позаботиться заинтересованные лица.

5. ДУ учреждается не более чем на пять лет (срок доверительного управления наследственным имуществом по закону). При получении первым из наследников свидетельства о праве на наследство, включающее активы, переданные в управление, к нему переходят права учредителя. Наследник вправе расторгнуть договор и назначить другого управляющего. Если он этого не сделал, договор автоматически продлевается еще на 5 лет.

Доверительное управление наследственным имуществом: порядок, договор, нюансы

В последней редакции статьи 1173 ГК РФ от 2021 года предусмотрена возможность назначения управляющим по договору любого физического лица, включая одного из наследников. Это положение вступает в конфликт со ст.1015, где указано, что доверительный управляющий не может быть выгодоприобретателем.

Чтобы сгладить возможный конфликт интересов, установлено, что для такого назначения должно быть получено согласие всех других наследников. Однако по большому счету, это не устраняет возможных рисков злоупотребления, поскольку один из наследников приобретает полномочия, которыми не обладают другие.

Коммерческие предприятия умершего предпринимателя могут находиться в разных городах, и даже регионах. В этом случае нотариус, учредивший договор по месту открытия наследства, должен через органы нотариата отправить поручение об охране и управлению имуществом по месту нахождения удаленной части наследства.

Управляющий должен исполнять свои обязанности, предусмотренные нормами закона и договора.

Основные обязанности управляющего:

• участвовать в управлении предприятием;
• голосовать в собраниях руководящего состава предприятия так, как завещал наследодатель;
• предоставлять отчет об управлении нотариусу в срок, предусмотренный договором, но не реже, чем 1 раз в 2 месяца.

Права управляющего:

• получать вознаграждение за исполнение обязанностей, предусмотренное договором;
• проводить собрание наследников;
• запрашивать необходимые бумаги;
• изучать деятельность предприятия;
• принимать управленческие решения.

Управляющий не имеет права:

• производить обмен долей;
• выходить из состава участников предприятия;
• дарить или продавать имущество;
• выполнять обязательства наследодателя, до момента вступления наследников в права собственности на имущество.

Исключение составляет ситуация, когда завещание содержит наказ оплатить определенное обязательство за счет наследственного имущества.

В соответствии со ст. 1172 ГК РФ, должны быть предприняты следующие меры по охране наследства:

• На начальном этапе нотариус составляет опись имущества в присутствии двух свидетелей. Ими не могут быть удостоверители завещания, другие нотариусы, наследники, ограниченно или полностью недееспособные, несовершеннолетние, неграмотные, а также иностранные граждане, не владеющие в достаточной степени русским языком.
• При необходимости во время составления описи могут присутствовать представители госорганов, наследники или душеприказчики. Если они хотят, может быть произведена оценка имущества. Если о проведении оценки ходатайствует только один гражданин, она выполняется за его счет, но впоследствии расходы распределяются пропорционально стоимости имущества.
• Если в наследственную массу входят денежные средства наличными, они поступают на депозит нотариуса. В случае с ценными бумагами или вкладами сохранность обеспечивается банком.
• При включении в состав наследства оружия и других ограниченно оборотоспособных предметов нотариус обязан об этом оповестить соответствующие органы. Оружие хранится в отделе полиции по месту открытия наследства. Чтобы его забрать, правопреемнику понадобится не только свидетельство, но и соответствующее разрешение.

Если наследование выполняется по завещанию и назначен исполнитель, сохранность имущества обеспечивается им. Также он может заключить договор о хранении с другим лицом.

Договор оформляется в письменной форме. Сторонами документа являются управляющий и нотариус.
Документ не содержит данные о выгодополучателе. Им по умолчанию является наследники покойного.

Исключение составляет ситуация, когда завещание включает завещательный отказ. В таком случае, в качестве выгодополучателя указывается отказополучатель.

Договор может быть расторгнут нотариусом в одностороннем порядке. Это возможно при выявлении грубых нарушений в процессе управления. В такой ситуации нотариус отстраняет управляющего, требует предоставление отчета и назначает нового.

Управляющий выполняет свои обязанности на возмездной основе. Он имеет право на получение вознаграждения, установленного договором.

Алгоритм назначения доверительного управляющего:

1. Заинтересованное лицо инициирует процесс.
2. Нотариус заказывает оценку имущества.
3. Нотариус выбирает кандидатуру управляющего.
4. Учредитель и управляющий заключают договор.
5. Управляющий регулярно оформляет отчет и предоставляет нотариусу.

Договор доверительного управления

В договоре доверительного управления необходимо описать состав имущества, передаваемого в управление, предусмотреть перечень прав и обязанностей доверительного управляющего, указать запреты на осуществление действий, которые могут причинить вред правам и законным интересам наследников. Например, установить его право управлять имуществом (участвовать в собраниях компании и голосовать долями или акциями, находящимися в его управлении), но без права распоряжаться им — продавать, дарить, обменивать или отчуждать иным образом.

Указывать всех наследников в этом договоре необязательно поскольку состав наследников может меняться в пределах срока действия договора. Выгодоприобретателями признаются все наследники, имеющие право на получение наследства. Учитывая, что привлечение доверительного управляющего осуществляется в интересах защиты наследственного имущества, оплата его услуг должна производиться за счет такого имущества или из средств, предоставленных наследником.

Кто может быть доверительным управляющим?

Если было оставлено завещание, то обычно в нём указано и кто должен выступить доверительным управляющим.

Выбор же достаточно широк, выступать в данной роли может хоть физическое лицо, хоть юридическое, хоть индивидуальный предприниматель – в этом плане ограничений практически нет. А есть следующие: в этой роли не может выступить государственная или муниципальная организация, а также лицо, назначение которого чревато возникновением конфликта интересов (впрочем, наследникам выступать в качестве управляющих разрешается, но лишь с согласия всех остальных наследников). Отметим, что, хотя управляющий не станет собственником имущества, однако, будет его владельцем – в данном случае у него появится обязательственное право.

Выбирая кандидата, нотариус учитывает мнения наследников, но при этом не обязан следовать им, и имеет право назначить не того кандидата, которого ему рекомендуют. Необходимо отметить, что, если гражданин является наследником, это вовсе не является препятствием чтобы стать доверительным управляющим. Наследник может сам выдвинуть такую инициативу. Нотариус может как согласиться с ней, так и отказать, если остальные наследники будут против, или если посчитает, что целью гражданина является желание использовать имущество чтобы извлечь выгоду, а не сохранить его в течение переходного периода. В любом случае решение принимает именно нотариус.

Если есть основания сомневаться в ней и можно заподозрить, что лицо способно нанести ущерб интересам наследников, его кандидатуру следует отмести. К примеру, недопустимо назначение доверительным управляющим гражданина, также имеющего свою долю в компании, и могущего соединить её с той, которой будет управлять, ведь тогда мы имеем конфликт интересов.

Общие сведения об управлении наследственным имуществом

Мероприятия по доверительному управлению наследственным имуществом проводятся в отношении:

• доли в уставном капитале юрлица;
• предприятия как имущественного комплекса;
• акций и других ценных бумаг;
• исключительных прав и подобного имущества.

В целях доверительного управления наследственным имуществом нотариус или душеприказчик в качестве учредителя доверительного управления оформляют соответствующий договор (далее в статье слова «договор» и «контракт» имеют одинаковое значение).

Согласно ст. 1015 ГК в качестве доверительного управляющего может выступать:

• индивидуальный предприниматель;
• коммерческая фирма (исключение — унитарное предприятие);
• некоммерческая организация (исключение — учреждение);
• физическое лицо.

Как оспаривается договор доверительного управления имуществом?

Для того чтобы добиться прекращения договора доверительного управления, необходимо придерживаться следующих правил:

• Заявление составляется с адресацией в конкретный суд, например, Краснодарского края по месту расположения или регистрации имущества, которое передается в наследство. Местом рассмотрения дела может являться суд, расположенный территориально там же, где проживают заинтересованные лица.
• Обязательно в заявлении прописывается основание и требование в отношении договора доверительного управления.
• Заявление подкрепляется документальными доказательствами оснований, служащих поводом для прекращения договора. Это могут быть справки, выписки, заявления, подтверждения. Сам договор также является обязательным приложением к заявлению.
• Инициатор оспаривания договора обязуется присутствовать в судебном заседании. В противном случае – выезд юриста поможет решить возникшие сложности с представлением интересов наследников или учредителя управления.

Какие условия можно предусмотреть в договоре

• Состав и перечень имущества.
• Наименование учредителя или выгодоприобретателя.
• Размер вознаграждения доверительного управляющего.
• Срок действия договора.
• Периодичность и форму предоставления отчета о действиях управляющего.
• Перечень вопросов, которые может решать управляющий без предварительного запроса и с предварительным запросом согласия нотариуса и/или иных заинтересованных лиц.
• Сведения о залоге наследства, если он есть.
• Перечень вопросов, по которому необходимо голосовать определенным образом по управлению предприятием, если речь идет о наследстве фирмы или ее доли. Это может быть указано в завещании.
• Условия договоров аренды недвижимости, когда передается под управления она.
• Условия коллаборации с наследниками и иными третьими лицами.
• Условия, при которых наследственный доверительный управляющий имуществом будет отстранен от выполнения своих обязанностей.

Порядок оформления договора

Заключение договора, согласно которому нотариус доверяет управление НИ другому лицу, возможно по следующим основаниям:

• Когда правопреемники планируют наследовать имущество, требующее постоянного контроля и управления.
• Если в завещании сразу был указан исполнитель.

В каком порядке производится оформление договора на управление наследством:

1. Если наследуется определенное имущество, требующее сохранности и доверительного управления, душеприказчик или нотариус ходатайствуют о заключении контракта с управляющим.
2. Производится поиск управляющего, оформляется соглашение на определенный срок.

В обязанности управляющего входит совершение всех действий в интересах выгодоприобретателя. Если он не выполняет данное правило, соглашение на управление наследственным имуществом может быть аннулировано.

Похожие записи:

• Стимулирующие в 2024 году педагогам дополнительного образования по совместительству обязаны или нет
• Снижение пенсионного возраста ветеранам боевых действий в Афганистане в 2024 году
• Финансирование детских пособий камышинский район Волгоградская область